Luận văn Áp dụng quy định về QTRR trong hoạt động cấp tín dụng tại ngân hàng SHB

Nội dung tài liệu: Luận văn Áp dụng quy định về QTRR trong hoạt động cấp tín dụng tại ngân hàng SHB

1. i I CẢ Để hoàn thành được công trình nghiên cứu này ngoài s nỗ ủ ản th n t giả n nh n đượ s gi p đỡ rất n t PGS TS C o Đinh Kiên, một người thầy có kiến thức sâu rộng, trách nhiệm đã nhiệt tình hư ng dẫn gi p đỡ động viên t giả trong qu trình th c hiện nghiên ứu ủ mình T giả xin g i ời ảm n h n thành t i PGS TS C o Đinh Kiên. Tác giả xin trân trọng cảm n toàn thể các thầy cô giáo, cán bộ quản lý của trường Đại học Ngoại Thư ng và Kho đào tạo s u Đại họ đã x y d ng hư ng trình và cung cấp cho tôi những kiến thức cần thiết và bổ ích phục vụ trong quá trình học t p, làm việ đặc biệt là quá trình th c hiện lu n văn t khâu chọn đề tài, xây d ng đề ư ng đ nh gi giữa kỳ đến khi bảo vệ. Bên cạnh đó tôi xin h n thành ảm n B n ãnh đạo và cán bộ nhân viên đ ng ông t tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội SHB gi đình ạn è người th n đã tạo mọi điều kiện tốt nhất về thời gian, v t chất và tinh thần để tôi có thể tham gia khóa học và hoàn thành bản lu n văn này T c ả u v Nguyễn Thị Thùy Linh
2. ii L I CA ĐOA Tôi xin chịu trách nhiệm hoàn toàn về tính chính xác và s trung th c của các thông tin trong trong bản lu n văn này C số liệu và kết quả nghiên cứu của lu n văn hư t ng được ai công bố Đ y à đề tài nghiên cứu do tôi th c hiện dư i s hư ng dẫn của PGS TS C o Đinh Kiên. Tác giả Nguyễn Thị Thùy Linh
3. iii MỤC LỤC I CẢ ............................................................................................................. i L I CA ĐOA ...................................................................................................... ii TÓ TẮT UẬ VĂ THẠC SỸ ......................................................................... 1 L I MỞ ĐẦU ............................................................................................................ 3 1. Tí h cấp th ết của đề tà ........................................................................................... 3 2. Tổ qua tì h hì h h ê cứu .............................................................................. 3 3. ục t êu h ê cứu của đề tà ................................................................................ 5 4. Đố tượ và phạm v h ê cứu ............................................................................ 5 5. Phươ ph p h ê cứu .......................................................................................... 5 6. Ý hĩa khoa học và thực t ễ của u v .......................................................... 5 7. Cấu trúc của u v ............................................................................................... 5 CHƯ G I: C SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI GÂ HÀ G THƯ G ẠI .......................... 7 1.1. Tí dụ â hà thươ mạ .......................................................................... 7 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại ................................................... 7 1.1.2. Các hình thức tín dụng .................................................................................... 7 1 1 2 1 Căn ứ vào mụ đí h s dụng tiền vay ...................................................................... 7 1 1 2 2 Căn ứ theo thời hạn cho vay .................................................................................... 8 1 1 2 3 Căn ứ vào bảo đảm tín dụng .................................................................................... 8 1.2. Rủ ro tí dụ â hà thươ mạ ............................................................... 8 1.2.1. Khái niệm .......................................................................................................... 8 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng ................................................................................. 8 1.2.2.1. Rủi ro giao dịch (Transaction rish): ............................................................ 8 1.2.2.2. Rủi ro danh mục (Porfolio rish): .................................................................. 9
4. iv 1.2.3. Nguyên nhân của RRTD................................................................................ 10 1.2.3.1. Nguyên nhân khách quan ....................................................................................... 10 Do môi trường kinh tế không ổn định .......................................................................... 10 Do môi trường ph p ý hư thu n lợi ......................................................................... 11 1.2.3.2. Nguyên nhân chủ quan: ........................................................................................... 11 a. T phía doanh nghiệp đi vay: ..................................................................................... 11 b. T phía ngân hàng cho vay: ......................................................................................... 12 1.2.4. Thiệt hại do rủi ro tín dụng ........................................................................... 13 1.2.4.1. Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng ............................ 13 1.2.4.2. Ảnh hưởng đến nền kinh tế xã hội ............................................................ 13 1.2.5. Quản trị rủi ro tín dụng ................................................................................. 14 1.2.5.1. Khái niệm ..................................................................................................... 14 1.2.5.2. Mục tiêu của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ....................................... 14 1.2.6. Nội dung cơ bản của quản trị RRTD của NHTM ........................................ 16 1.2.6.1. Nhận diện RRTD ........................................................................................ 16 1.2.6.2 Đo lường RRTD .......................................................................................... 17 1.2.6.3 Kiểm soát RRTD ........................................................................................... 20 1.2.6.4 Xử lý RRTD ................................................................................................. 23 1.2.7. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả quản trị RRTD .............................................. 24 1.3 Quả trị rủ ro tí dụ đố vớ doa h h ệp tạ c c HT V .................. 25 1.3.1 Th c trạng quản trị rủi ro tín dụng đối v i doanh nghiệp ........................................... 26 1.3.2 Tăng ường QTRR TD đối v i doanh nghiệp tại NHTM .......................................... 28 1.4. C c hâ tố ả h hưở tớ QTRR tro hoạt độ cấp tí dụ của HT 30 1.4.1. Các yếu tố bên trong .................................................................................................. 30 1.4.2. Các yếu tố bên ngoài .................................................................................................. 32
5. v CHƯ G II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI – CHI NHÁNH TRUNG TÂM KINH DOANH ................................... 35 2.1. G ớ th ệu chu .................................................................................................... 35 2.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội và Chi nhánh TTKD .. 35 2.1.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của SHB ........................................................... 35 2.1.1.2. Gi i thiệu về SHB TTKD ....................................................................................... 37 2.2.Tình hình hoạt động kinh doanh của SHB TTKD trong thời gian qua. ......... 39 2.2.1.Hoạt động huy động vốn ............................................................................................. 39 2.2.2. Hoạt động s dụng vốn .............................................................................................. 40 2.2.3. Hoạt động dịch vụ ...................................................................................................... 41 2.2.4. Kết quả kinh doanh ................................................................................................ 42 2.3. Rủi ro tín dụng tại Phòng KHDN SHB TTKD ................................................ 42 2.3.1. Tình hình hoạt động tín dụng tại SHB TTKD trong thời gian qua ............................ 42 2.3.2. Th c trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng KHDN tại SHB TTKD .......................... 45 2.3.2.1. Phân loại nợ, nợ quá hạn, nợ xấu ........................................................................ 45 2.3.2.2. Quỹ d phòng RRTD .......................................................................................... 46 2.3.2.3. Nguyên nhân của những RRTD .......................................................................... 47 2.4. Thực trạng công tác QT RR tín dụng KHDN tại SHB TTKD ........................ 49 2.4.1. Chính sách quản trị RRTD chung của SHB ................................................ 49 2.4.2. Tình hình thực hiện các nội dung của QT RRTD tại Phòng KHDN SHB TTKD 51 2.4.3. Nhận diện RRTD ............................................................................................ 51 2.4.4. Đo lường RRTD ............................................................................................. 54 2.4.5. Kiểm soát RRTD ............................................................................................. 57 2.4.6. Quản lý RRTD ................................................................................................ 61 2.5. Đ h hoạt độ quả trị RRTD tạ phò KHD SHB TTKD ............... 62 2.5.1. Những kết quả đạt được ................................................................................ 62
6. vi 2.5.2. Những hạn chế còn tồn tại ............................................................................ 63 2.5.3. Nguyên nhân của những hạn chế còn tồn tại .............................................. 65 KẾT LUẬ CHƯ G 2 ........................................................................................ 67 CHƯ G III: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI – CHI NHÁNH TRUNG TÂM KINH DOANH .............. 68 3.1. Qua đ ểm chỉ đạo của H T CP Sà Gò – Hà ộ về chí h s ch tí dụ và quả trị RRTD đế m 2025. .............................................................................. 68 3.1.1. Quan điểm .......................................................................................................... 68 3.1.2. Mục tiêu .......................................................................................................... 70 2.1.3. Kế hoạch tín dụng tại SHB TTKD mảng KHDN ......................................... 70 3.2. ột số ả ph p hoà th ệ cô t c QTRR TD tạ SHB TTKD .................. 72 3.2.1. Các giải pháp kiểm soát RRTD KHDN ......................................................... 72 3.2.1.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng KHDN ............................... 72 3.2.1.2. Kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho vay ..................................... 73 3 2 1 3 Tăng ường công tác kiểm tra nội bộ ...................................................................... 74 3 2 1 4 Tăng ường hiệu quả của công tác nhân s ............................................................ 75 3 2 1 5 Đối v i công tác x lý nợ có vấn đề ....................................................................... 76 a. Tăng cường x lý nợ có vấn đề .................................................................................... 76 b. Bảo đảm tiền vay .......................................................................................................... 76 3.3. ột số k ế hị kh c .......................................................................................... 77 3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước ............................................................. 77 3 3 1 1 Điều hành chủ động, linh hoạt, có hiệu quả các công cụ chính sách tiền tệ, lãi suất theo nguyên tắc thị trường ................................................................................................... 77 3.3.1.2. Nâng cao chất ượng quản ý điều hành ................................................................. 77 3 3 1 3 Tăng ường công tác thanh tra, kiểm soát ............................................................... 78 3.3.1.4. Nâng cao chất ượng của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)............................... 79 3.3.3.2. Kiến nghị đối với Chính phủ ......................................................................... 80
7. vii 3.3.3.3. K ế hị vớ Hộ sở â hà T CP Sà Gò – Hà ộ ....................... 81 a. Xây dựng và thực hiện chính sách cho vay thích hợp........................................ 81 b. Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mô .................. 83 c. Nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng ............................................. 83 d. Hoàn thiện mô hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng ..................................... 84 e. Nâng cao chất lượng nguồn nhân l c ............................................................................... 85 KẾT LUẬN .............................................................................................................. 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................... 89
8. viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CP : Chính phủ SHB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội RRTD : Rủi ro tín dụng NHNN : Ng n hàng Nhà nư c NHTM : Ng n hàng thư ng mại TCTD : Tổ chức tín dụng NSNN : Ng n s h Nhà nư c DN : Doanh nghiệp
9. ix DANH MỤC S ĐỒ, BẢNG, BIỂU Sơ đồ: Sơ đồ 1.1. Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng ............................................................. 10 Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức bộ máy SHB TTKD .................................................. 38 Bảng: Bảng 1.1: bả đ ểm quy định tín dụng ................................................................ 19 Bàng 1.2: Mô hình xếp hạng tín dụng ................................................................... 19 Bảng 2.1: Quy mô hoạt động của SHB TTKD từ m 2018 – 2019 ................... 38 Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của SHB TTKD a đoạn 2017 – 2019 .. 42 Bả 2.3: Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn từ m 2017 – 2019 ................................ 43 Bả 2.4: Cơ cấu cho vay theo khách hàng .......................................................... 44 Bả 2.5: Cơ cấu cho vay theo ngành hàng ............................................................ 44 Bảng 2.7: Trích l p dự phòng rủi ro tạ SHB TTKD a đoạn 2017 – 2019 ..... 47 Bảng 2.8: Mô hình chấm đ ểm 3A ......................................................................... 55 Biểu đồ: Biểu đồ 2.1: Tì h hì h huy động vốn tạ SHB TTKD a đoạn 2017 - 2019 ........ 39 Biểu đồ 2.2: Dư ợ cho vay tạ SHB TTKD a đoạn 2017 – 2019 ....................... 40
10. 1 TÓ TẮT UẬ VĂ THẠC SỸ Trong ối ảnh ạnh tr nh và hội nh p như hiện n y một trong những vấn đề đặt r ho s tồn tại và ph t triển ủ NHTM à khả năng QTRR một h toàn diện và hệ thống đặ iệt à rủi ro trong hoạt động ấp tín dụng nói hung và KHDN nói riêng Quản trị triệt để và ph ng ng hạn hế rủi ro trong hoạt động ấp tín dụng tín dụng à một vấn đề khó khăn phứ tạp vì rủi ro ấp tín dụng thường khó kiểm so t và dẫn đến những thiệt hại thất tho t về vốn và thu nh p ủ ng n hàng Chính vì v y ần ó quy định ụ thể ủ ph p u t ho NHTM nhằm ph ng ng hạn hế rủi ro Hoạt động ph ng ng hạn hế rủi ro ấp tín dụng đượ th hiện tốt sẽ đem ại những ợi í h ho ng n hàng như: (i) Giảm hi phí n ng o đượ thu nh p ảo toàn vốn ho NHTM; (ii) Tạo niềm tin ho kh h hàng g i tiền và nhà đầu tư; (iii) Tạo tiền đề để mở rộng thị trường và tăng uy tín vị thế hình ảnh thị phần ho ng n hàng Để đạt đượ ợi í h đó việ tu n thủ quy định về QTRR à yêu ầu ó tính ứ x hiện n y đối v i NHTM trong đó ó SHB nk SHB nk à một trong top 10 NHTM uy tín tại Việt N m và à một trong những NHTM tư nh n đượ thành p s m nhất tại Việt N m S u 27 năm thành p và ph t triển SHB nk đã trở thành một trong những ng n hàng ấp tín dụng o nhất tại Việt N m song song v i đó SHB nk uôn qu n t m đến việ p dụng quy định ủ ph p u t về QTRR trong đó rủi ro ấp tín dụng à ưu tiên hàng đầu Tuy nhiên, trong th tế ông t p dụng quy định về QTRR trong hoạt động ấp tín dụng tại SHB nk n nhiều hạn hế vì ẽ đó việ tìm hiểu ph p u t để oại ỏ hạn hế đảm ảo n toàn trong hoạt động QTRR à rất ần thiết Chính vì ý do đó t giả đã họn vấn đề: “Áp dụng quy định về QTRR trong hoạt động ấp tín dụng tại ng n hàng SHB nk” àm đề tài ho Lu n văn o họ ủ mình Trong Chư ng I Trọng t m ủ hư ng 1 trình ày một số vấn đề ý u n về rủi ro QTRR trong hoạt động ấp tín dụng ủ NHTM và hỉ r s ần thiết phải ó quy định về QTRR trong hoạt động ấp tín dụng Trong hư ng 2 Lu n văn gi i thiệu hung về s hình thành và ph t triển ủ SHB nk và ph n tí h th trạng p dụng QTRR trong hoạt động ấp tín dụng