Luận văn Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng đầu tư phát triển tại chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long

Nội dung tài liệu: Luận văn Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng đầu tư phát triển tại chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long

1. BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC CỬU LONG NGÔ THỊ ĐẠT LÝ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VĨNH LONG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ NGÀNH: 60340102 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. TRƢƠNG ĐÔNG LỘC Vĩnh Long, 2016
2. LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài “Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng đầu tƣ phát triển tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long” là hoàn toàn do bản thân tác giả thực hiện. Các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài đều do tác giả thu thập thực tế, có nguồn gốc rõ ràng, hoàn toàn trung thực và chƣa từng đƣợc ai công bố trong bất kỳ nghiên cứu nào trƣớc đây. Vĩnh Long, ngày tháng năm 2016 Ngƣời thực hiện Ngô Thị Đạt Lý i
3. LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Quý Thầy Cô Khoa Quản trị kinh doanh của Trƣờng Đại học Cửu Long đã hết lòng giảng dạy và giúp đỡ tôi trong quá trình học tập tại đây. Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn PGS.TS Trƣơng Đông Lộc, ngƣời thầy đã tận tình hƣớng dẫn tôi trong quá trình thực hiện luận văn này. Cảm ơn Lãnh đạo Cơ quan và đồng nghiệp trong Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long đã tạo điều kiện thuận lợi về thời gian cũng nhƣ hỗ trợ tôi trong quá trình thu thập dữ liệu để thực hiện luận văn và chia sẽ kinh nghiệm thực tiễn giúp tôi hoàn thành đề tài này. Kính chúc quý Thầy, Cô Khoa Quản trị kinh doanh Trƣờng Đại học Cửu Long, Thầy PGS.TS Trƣơng Đông Lộc, cùng Ban lãnh đạo và đồng nghiệp trong Chi nhánh NHPT Vĩnh Long mạnh khỏe và thành công trong sự nghiệp. Vĩnh Long, ngày tháng năm 2016 Ngƣời thực hiện Ngô Thị Đạt Lý ii
4. DANH MỤC HÌNH Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng phát triển Việt Nam ........... 38 Hình 3.2: Mô hình tổ chức bộ máy của Chi nhánh NHPT Vĩnh Long ........ 39 Hình 3.3: Mô hình hoạt động tín dụng đầu tƣ tại Chi nhánh NHPT Vĩnh Long ............................................................................................................... 40 Hình 3.4: Doanh số cho vay (2010-2014) ....................................................... 41 Hình 3.5: Tình hình thu nợ (2010-2014) ....................................................... 43 Hình 3.6: Tình hình dƣ nợ cho vay (2010-2014) ........................................... 43 Hình 3.7: Tình hình nợ quá hạn (2010-2014) ............................................... 44 Hình 3.8: Tỷ lệ nợ quá hạn (2010-2014) ....................................................... 45 iii
5. DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tổng hợp các biến sử dụng trong mô hình .................................. 35 Bảng 4.1: Kinh nghiệm, khả năng tài chính, tài sản đảm bảo của khách hàng và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng ............................................................. 56 Bảng 4.2: Sử dụng vốn vay và nguồn thu nhập trả nợ của doanh nghiệp .. 58 Bảng 4.3: Kiểm tra, giám sát khoản vay (X7) ............................................... 59 Bảng 4.4: Mức độ rủi ro của các khoản vay ................................................. 60 Bảng 4.4 mô tả lại thông tin về rủi ro tín dụng ĐTPT của 148 khách hàng có vay vốn tại Chi nhánh NHPT Vĩnh Long. Nhóm có rủi ro là 61 doanh nghiệp chiếm 41,22%, nhóm không rủi ro là 87 doanh nghiệp chiếm 58,78%. Thông qua bảng thống kê này cho thấy nhóm có rủi ro ít hơn nhóm không rủi ro 17,56%............................................................................................................ 60 Bảng 4.5: Kết quả ƣớc lƣợng mô hình Probit .............................................. 61 iv
6. DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải DN Doanh Nghiệp ĐTPT Đầu tƣ phát triển TDXK Tín dụng xuất khẩu NHPT VN Ngân hàng phát triển Việt Nam HĐQL Hội đồng quản lý CBTD Cán bộ tín dụng LS Lãi suất TTQT Thủ tục quy trình XLRR Xử lý rủi ro HĐTD Hợp đồng tín dụng NHTM Ngân hàng thƣơng mại DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa TCTD Tổ chức tín dụng DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc RRTD Rủi ro tín dụng NSNN Ngân sách nhà nƣớc KH&ĐT Kế hoạch và đầu tƣ v
7. MỤC LỤC TÓM TẮT LUẬN VĂN .................................................................................... 1 CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ ĐỀ TÀI .............................................. 2 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI ................................................................ 2 1.2 MỤC TIÊU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU ................................................ 3 1.2.1 Mục tiêu chung ..................................................................................... 3 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ..................................................................................... 3 1.3 KIỂM ĐỊNH GIẢ THUYẾT VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ....................... 4 1.3.1 Kiểm định giả thuyết ............................................................................ 4 1.3.2 Câu hỏi nghiên cứu ............................................................................... 4 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ........................................................................... 5 1.4.1 Không gian nghiên cứu ......................................................................... 5 1.4.2 Thời gian nghiên cứu ............................................................................ 5 1.4.3 Đối tƣợng nghiên cứu ........................................................................... 5 1.5 CẤU TRÚC ĐỀ TÀI ................................................................................... 5 CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............ 7 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN ....................................................................................... 7 2.1.1 Khái niệm và bản chất tín dụng ĐTPT của Nhà nƣớc ............................ 7 2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng ĐTPT của Nhà nước ................................... 7 2.1.1.2 Bản chất tín dụng ĐTPT của Nhà nước ......................................... 7 2.1.2 Sự cần thiết khách quan của tín dụng ĐTPT của Nhà nƣớc ................... 8 vi
8. 2.1.3 Những điểm khác biệt giữa tín dụng ĐTPT của Nhà nƣớc với các hình thức tín dụng khác ............................................................................................. 9 2.1.4 Hình thức hoạt động tín dụng ĐTPT của Nhà nƣớc ............................ 11 2.1.4.1 Các hình thức tạo nguồn .............................................................. 11 2.1.4.2 Các hình thức tín dụng ĐTPT của Nhà nước ................................ 13 2.1.5 Rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà nƣớc ........................... 17 2.1.5.1 Khái niệm rủi ro tín dụng. ........................................................... 17 2.1.5.2 Điểm khác biệt giữa rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà nước với rủi ro tín dụng NHTM ................................................................................................ 21 2.1.5.3 Nguyên tắc xử lý rủi ro ................................................................ 22 2.1.5.4 Biện pháp xử lý rủi ro ................................................................... 22 2.2 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU .......................................................................... 24 2.3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .............................................................. 30 2.3.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu .............................................................. 30 2.3.2 Phƣơng pháp chọn mẫu ....................................................................... 30 2.3.3 Phƣơng pháp phân tích số liệu ............................................................ 31 2.3.3.1 Phương pháp thống kê mô tả ....................................................... 31 2.3.3.2 Phương pháp hồi quy Probit ........................................................ 31 CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VĨNH LONG 37 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH NHPT VĨNH LON ............................................................................ 37 3.1.1 Sơ Lƣợc về Ngân hàng Phát triển Việt Nam ....................................... 37 3.1.2 Giới thiệu mô hình tổ chức Chi nhánh NHPT Vĩnh Long.................... 38 vii
9. 3.2 THỰC TRẠNG TÍN DỤNG ĐTPT TẠI CHI NHÁNH NHPT VĨNH LONG (2010-2014) ..................................................................................................... 39 3.2.1 Mô hình hoạt động nghiệp vụ tín dụng ĐTPT của Chi nhánh NHPT Vĩnh Long ................................................................................................................ 39 3.2.2 Doanh số cho vay (2010-2014) ........................................................... 40 3.2.3 Tình hình thu nợ (2010-2014) ............................................................. 42 3.2.4 Tình hình dƣ nợ cho vay (2010-2014) ................................................. 43 3.3 Thực trạng về rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng ĐTPT của Chi nhánh (20102014) ...................................................................................................... 44 3.3.1 Tình hình nợ quá hạn và nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn ................. 44 3.3.1.1 Tình hình nợ quá hạn ................................................................... 44 3.3.1.2 Nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn ................................................ 45 3.3.2 Đánh giá tình hình xử lý rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà nƣớc thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long ........................................................................... 53 3.3.2.1 Những mặt đạt được .................................................................... 53 3.3.2.2 Những tồn tại và hạn chế trong việc xử lý rủi ro .......................... 55 CHƢƠNG 4: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƢỚC VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƢ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƢỚC THÔNG QUA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VĨNH LONG .................... 56 4.1 TỔNG QUAN VỀ MẪU NGHIÊN CỨU ................................................... 56 4.1.1 Kinh nghiệm, khả năng tài chính và tài sản đảm bảo của ngƣời đi vay 56 4.1.2 Mục đích sử dụng vốn vay và nguồn thu nhập trả nợ .......................... 58 4.1.3 Kiểm tra, giám sát khoản vay và mức độ rủi ro của các khoản va ...... 59 viii
10. 4.2 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐTPT TẠI CHI NHÁNH NHPT VĨNH LONG ......................................................................... 60 4.3. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ĐỊNH TÍNH ................................................... 64 4.3.1 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân khách quan ....................................... 64 4.3.2 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan ........................................... 67 4.4 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐTPT TẠI CHI NHÁNH NHPT VĨNH LONG ................................................................. 69 4.4.1 Những giải pháp liên quan đến Chính phủ trong việc ban hành chính sách tín dụng ĐTPT ......................................................................................... 69 4.4.1.1 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát NHPT VN ...................... 69 4.4.1.2 Đẩy nhanh tiến độ xử lý rủi ro và cho phép NHPT VN chủ động trong việc xử lý rủi ro ...................................................................................... 70 4.4.2 Những giải pháp liên quan đến NHPT Việt Nam ................................ 71 4.4.2.1 Cần phát huy hiệu quả của trung tâm phòng ngừa và xử lý rủi ro 71 4.4.2.2 NHPT VN cần tạo tính chủ động cho Chi nhánh .......................... 73 4.4.3 Hoàn thiện công tác kiểm tra, giám sát nội bộ ..................................... 73 4.4.4 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực trong hệ thống NHPT VN ......... 74 4.4.5 Nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án ................................................. 77 4.4.6 Những giải pháp liên quan đến Chi nhánh NHPT Vĩnh Long .............. 78 4.4.6.1 Tăng cường công tác giám sát tín dụng ....................................... 78 4.4.6.2 Đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ quá hạn ............................................ 79 4.4.6.3 Tăng cường mối quan hệ với các cơ quan có thẩm quyền ở địa phương ............................................................................................................ 80 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .................................................... 82 ix