Luận văn Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội chi nhánh Quảng Ninh

Nội dung tài liệu: Luận văn Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội chi nhánh Quảng Ninh

1. BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH QUẢNG NINH Chuyên ngành: Kinh doanh thương mại NGUYỄN NGỌC TRÚC Hà Nội - 2020
2. BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH QUẢNG NINH Ngành: Kinh doanh thương mại Mã số: 83.40.121 Họ và tên: NGUYỄN NGỌC TRÚC Người hướng dẫn: PGS TS BÙI THỊ LÝ Hà Nội - 2020
3. i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu “Hoạt động quản lý rủi ro tín dung tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh” là của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Hà Nội, ngày tháng năm 2020 Tác giả Nguyễn Ngọc Trúc
4. ii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian nghiên cứu và thực hiện luận văn này, tôi đã nhận được sự giúp đỡ nhiệt tình từ các cơ quan, tổ chức và cá nhân. Nhân đây, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc lòng biết ơn chân thành đến các tập thể, cá nhân đã tạo điều kiện và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình thực hiện đề tài. Trước hết tôi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Ngoại Thương cùng tập thể các thầy cô giáo, những người đã trang bị kiến thức cho tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu tại trường. Với lòng biết ơn chân thành và sâu sắc nhất, tôi xin trân trọng cảm ơn PGS TS Bùi Thị Lý người đã trực tiếp hướng dẫn tôi trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thiện đề tài. Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến các đồng nghiệp tại Ngân hàng thương mại cố phần Quân Đội chi nhánh Quảng Ninh đã giúp đỡ tôi thu thập thông tin và tổng hợp số liệu trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thiện luận văn này. Do thời gian nghiên cứu và kiến thức còn hạn chế, luận văn được hoàn thiện không thể tránh khỏi những sơ suất thiếu sót, tôi rất mong nhận được những ý kiến của các thầy cô giáo cùng các bạn. Xin chân thành cảm ơn! Hà nội, ngày tháng năm 2020 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Ngọc Trúc
5. iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ...................................................................................................... i LỜI CẢM ƠN ........................................................................................................... ii MỤC LỤC ................................................................................................................ iii DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT ..................................................................... vi DANH MỤC BẢNG, HÌNH .................................................................................. vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN ........................................... ix LỜI MỞ ĐẦU ............................................................................................................ 1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ................................................. 6 1.1. Rủi ro tín dụng ............................................................................................... 6 1.1.1. Khái niệm ................................................................................................. 6 1.1.2. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng .......................................................... 8 1.1.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng .................................................................... 14 1.2. Quản lý rủi ro tín dụng ............................................................................... 16 1.2.1. Khái niệm ............................................................................................... 16 1.2.2. Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng ...................................................... 16 1.2.3. Những nội dung cơ bản trong công tác quản lý rủi ro tín dụng ............. 17 1.3. Những nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng trong Ngân hàng thương mại ........................................................................................................... 35 1.3.1. Những nhân tố chủ quan ........................................................................ 35 1.3.2. Những nhân tố khách quan ..................................................................... 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NINH ........................................................................................................ 40 2.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh .... 40 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh ............................................................................................ 40 2.1.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh .................................................................................. 41
6. iv 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh ............................................................................................ 42 2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng và tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh.............................................................................................. 46 2.2.1. Thực trạng rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh ........................................................................... 46 2.2.2. Đánh giá về thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh ..................................................................................... 54 2.3. Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh .................................................................. 56 2.3.1. Công tác nhận diện rủi ro tín dụng ......................................................... 56 2.3.2. Công tác đo lường rủi ro tín dụng .......................................................... 59 2.3.3. Công tác kiểm soát rủi ro và xử lý, khắc phục hậu quả rủi ro tín dụng . 72 2.3.4. Công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng ...................................................... 75 2.4. Đánh giá về hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh .................................................................. 76 2.4.1. Kết quả đạt được..................................................................................... 76 2.4.2. Những tồn tại và nguyên nhân ............................................................... 79 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NINH ........................................... 81 3.1. Định hướng phát triển tín dụng và công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh năm 2025 ................ 81 3.2. Một số giải pháp nhằm đối với hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh .................................. 83 3.2.1. Xây dựng cơ chế quản lý điều hành theo hướng vừa tạo điều kiện tốt để tăng trưởng tín dụng vừa kiểm soát tốt rủi ro ................................................... 83 3.2.2. Thẩm định tốt trước khi ra quyết định tín dụng ..................................... 83 3.2.3. Tăng cường hiệu quả đảm bảo tín dụng ................................................. 85 3.2.4. Kiểm tra, kiểm soát tín dụng chặt chẽ hơn ............................................. 85 3.2.5. Xử lý nợ xấu, nợ quá hạn dứt điểm ........................................................ 86
7. v 3.2.6. Đa dạng hoá các danh mục đầu tư tín dụng nhằm giảm thiểu RRTD .... 87 3.2.7. Thực hiện bảo hiểm tín dụng .................................................................. 89 3.2.8. Thực hiện mua bán nợ ............................................................................ 89 3.2.9. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ..................................................... 90 3.3. Một số kiến nghị đối với Chính phủ, Ngàn Ngân hàng TMCP Quân Đội ............................................................................................................................... 91 3.3.1. Kiến nghị chính phủ ............................................................................... 91 3.3.2. Kiến nghị ngân hàng nhà nước ............................................................... 92 3.3.3. Kiến nghị Ngân hàng TMCP Quân Đội ................................................. 93 KẾT LUẬN .............................................................................................................. 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................... 95
8. vi DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 AMC Công ty quản lý nợ và khai thác tài sản 2 BCTC Báo cáo tài chính 4 CAR Tỷ lệ an toàn vốn 5 CIC Trung tâm thông tin tín dụng 6 CP Cổ phần 7 DN Doanh nghiệp 8 DNNN Doanh nghiệp Nhà Nước 9 DV Dịch vụ 10 IAS Chuẩn mực kế toán quốc tế 11 KHCN Khách hàng cá nhân 12 KHDN Khách hàng doanh nghiệp 13 MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội 14 NHNN Ngân hàng Nhà Nước 15 NHTM Ngân hàng thương mại 16 NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 17 NQH Nợ quá hạn 18 PGD Phòng giao dịch 19 QHKH Quan hệ khách hàng 20 QLRR Quản lý rủi ro 21 QLKH Quản lý khách hàng 22 QTRR Quản trị rủi ro 23 RRTD Rủi ro tín dụng 24 SMEs Doanh nghiệp vừa và nhỏ 25 TCTD Tổ chức tín dụng 26 TMCP Thương mại cổ phần
9. vii DANH MỤC BẢNG, HÌNH DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Mô hình xếp hạng của công ty Moody và Standard & Poor .................... 19 Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh từ năm 2017-2019 ................................................................................. 42 Bảng 2.3: Tình hình kinh doanh ngoại hối ................................................................ 45 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh theo đối tượng, giai đoạn 2017-2019 ........................................................................ 46 Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh theo thời gian, giai đoạn 2017-2019 ......................................................................... 48 Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh theo thời gian, giai đoạn 2017-2019 ......................................................................... 50 Bảng 2.7: Phân loại nhóm nợ tín dụng xuất nhập khẩu của TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh, giai đoạn 2017- 2019 ................................................................ 53 Bảng 2.8: Xếp hạng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh ............................................................................................................... 63 Bảng 2.9: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh .................................................................................................... 66 Bảng 2.10: Bảng trọng số áp dụng cho các chỉ tiêu phi tài chính tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh ............................................................... 67 Bảng 2.11: Bảng tổng hợp điểm tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh .................................................................................................... 68 Bảng 2.12: Cấp tín dụng và giám sát cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh .......................................................................... 69 Bảng 2.13: Tổng hợp xếp loại khách hàng doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh ...................................................... 71
10. viii DANH MỤC HÌNH Hình 1.1: Tiến trình công việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng ........................................ 33 Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh .............................................................................................. 41 Hình 2.2: Dư nợ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh theo đối tượng, giai đoạn 2017-2019 ........................................................................ 46 Hình 2.3: Dư nợ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh theo thời gian, giai đoạn 2017-2019 ......................................................................... 49 Hình 2.4: Dư nợ tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Quảng Ninh theo thời gian, giai đoạn 2017-2019 ......................................................................... 50